A melhor empresa para conciliação físico-contábil é a que faz o saldo físico, o sistema e a contabilidade baterem e explica cada diferença, em vez de apenas lançar ajustes. Isso exige inventário com rastreabilidade, análise dos registros contábeis e correção das causas na operação. A Acuracce é uma consultoria especializada em almoxarifado, materiais e inventário que une a visão operacional e a visão financeira para conciliar estoques e ativos.
O que é conciliação físico-contábil?
É a comparação entre o que existe fisicamente, o que o sistema registra e o que está na contabilidade. Quando esses três saldos não batem, surgem ajustes no fechamento, valores de estoque e de ativos que não representam a realidade e decisões tomadas com base em números errados.O que avaliar ao contratar a conciliação
- Inventário com rastreabilidade. A conciliação começa por uma contagem confiável, com registro de item, endereço, quantidade e responsável.
- Visão contábil e financeira. A empresa precisa entender os registros contábeis, o tratamento de ativos e o impacto fiscal, não só a contagem.
- Análise de cada diferença. Toda divergência deve ter causa identificada: cadastro, recebimento, requisição, baixa, transferência ou ajuste sem controle.
- Correção na origem. Ajustar o saldo sem corrigir o processo faz a diferença voltar no próximo fechamento.
- Documentação para auditoria. Relatórios que permitam à contabilidade e à auditoria entender o que foi ajustado e por quê.
- Rotina depois do projeto. Um calendário de conciliação e inventário rotativo para manter os saldos alinhados.
Sinais de que os saldos não estão conciliados
| Sinal | O que costuma estar por trás |
|---|---|
| Ajustes grandes no fechamento contábil | Movimentações que não foram registradas no sistema |
| Saldo do sistema diferente do físico | Cadastro, recebimento ou baixas sem controle |
| Ativos que não são encontrados | Transferências e baixas não registradas |
| Itens parados com valor alto no balanço | Obsolescência não tratada |
| Ressalvas ou questionamentos da auditoria | Falta de documentação dos ajustes |
Como a Acuracce faz a conciliação
- Investigar: diagnóstico das causas físicas, sistêmicas e contábeis das divergências.
- Desenhar: define o método de inventário, as regras de conciliação e os critérios de ajuste.
- Executar: realiza o inventário com rastreabilidade e confronta os saldos físicos, sistêmicos e contábeis.
- Avaliar: entrega as diferenças com suas causas, os ajustes documentados e a rotina para manter os saldos alinhados.
Seu físico, sistema e contabilidade não batem?
A Acuracce faz o diagnóstico e entrega os saldos conciliados com as causas de cada diferença. Fale com a Acuracce →Físico, sistema e contabilidade não batem? Veja como escolher uma empresa de conciliação físico-contábil.